近日，泗陽農(nóng)商銀行審計工作被宿遷市內(nèi)部審計協(xié)會授予“宿遷市內(nèi)部審計工作先進集體”，被泗陽縣審計局評為內(nèi)審工作先進單位，這是該行連續(xù)第三年獲此殊榮。

　　近年來，泗陽農(nóng)商銀行堅持把加強風(fēng)險審計作為強化內(nèi)部管理、防范違規(guī)違紀(jì)案件、促進各項業(yè)務(wù)穩(wěn)健開展的基礎(chǔ)和關(guān)鍵，堵塞了業(yè)務(wù)管理和制度執(zhí)行中的漏洞，進一步提升了該行的業(yè)務(wù)經(jīng)營管理質(zhì)量。

　　明確目標(biāo)，謀劃“航向標(biāo)”。每年初，該行在對全轄經(jīng)營情況、內(nèi)部管理、風(fēng)險防范等方面進行充分調(diào)研的基礎(chǔ)上，結(jié)合歷年審計成果、審計對象的風(fēng)險狀況、管理水平等因素，科學(xué)合理地制訂年度審計工作計劃，并經(jīng)董事會審議后擬出年度審計工作指導(dǎo)意見，對全年審計工作進行統(tǒng)籌安排，做到審計工作年度有總體安排意見，季度有分段實施部署，月度有進度和考核跟蹤。

　　穩(wěn)步推進，做實“責(zé)任田”。該行審計工作圍繞“有重點、有步驟、有深度”，具體明確“四圍繞、四審計”，即：圍繞干部調(diào)整，做好離任審計；圍繞熱點問題，做好專項審計；圍繞穩(wěn)健經(jīng)營，做好全面審計；圍繞審計成果，做好后續(xù)審計。針對審計中發(fā)現(xiàn)的問題，進行后續(xù)跟蹤督查，實行審計人員跟蹤承包制，督促經(jīng)辦人員及時整改、糾正問題，有效減少整改應(yīng)付了事、走過場現(xiàn)象。2022年，該行累計開展審計項目44項，提出審計建議213條，發(fā)出《審計報告書》44份等。

　　細致梳理，規(guī)范“樣板田”。近年來，泗陽農(nóng)商銀行對審計流程進行認真細致的梳理。根據(jù)現(xiàn)行業(yè)務(wù)發(fā)展的特點，從全面規(guī)范審計操作流程入手，制定了《江蘇泗陽農(nóng)村商業(yè)銀行審計操作程序》《江蘇泗陽農(nóng)村商業(yè)銀行干部離任審計制度》等操作規(guī)程，進一步規(guī)范了審計操作流程，同時對審計檔案資料的格式統(tǒng)一編排規(guī)范。從審計立項、審前分析、編制實施方案、下發(fā)審計通知到現(xiàn)場檢查，現(xiàn)場檢查工作底稿、問題取證、審計報告征求意見、出具審計報告、審計處罰到問題整改，分層有序地審計操作等一系列規(guī)范。同時為每一類別的審計項目制定統(tǒng)一的模板，確保審計工作有序運作。